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对话财务
文章来源:资讯宣传中心 日期:2013年01月25日

  
  资金保障 护航集团产业发展

  ——访mobile.348365365.com财务部主任王世鑫

  防控风险 资金保障确保产业发展

  记者:2012年集团经济指标完成情况如何?为确保经济指标的完成都采取了哪些措施?

  王世鑫:在mobile.348365365.com企业党组的正确领导下,通过成员单位的共同努力,2012年集团企业实现主营业务收入506亿元,利润总额74亿元,EVA38亿元,成本费用占主营业务收入的比重约92.23%,财政资金预算实行率达到96.4%。

  为了确保完成2012年经济指标,财务部主要采取了重点监控、制订预案、成本控制等措施。一是重点关注主营收入完成情况,组织中国原子能企业和燃料企业研究全年主营收入增收措施,确保实现全年主营业务收入目标。二是积极应对汇兑收益下降、日兴企业无法如期转让等情况,采取有力预案措施,确保完成全年利润总额目标。三是加强成本管控,增收节支,确保成本费用率、EVA改善等保持军工集团先进水平。

  记者:2012年全球经济增长明显放缓,我国经济增长面临较大的下行压力。面对这种形势,为确保集团产业发展,在资金保障方面都开展了哪些工作?

  王世鑫:在国内外经济下行的压力下,2012年集团财务工作把确保产业发展资金需求作为重要内容之一,大力坚持集团化融资原则和策略。一是从金融市场以优惠利率融资420亿元人民币、6亿美金,为核电、核燃料、天然铀、风电、各类项目前期等发展提供了资金保障。二是为集团核电“走出去”设计融资方案,优化融资条件,提供融资支撑。千方百计协调中国进出口银行,保障尼日尔阿泽里矿资金。三是以优惠利率条件,全额满足甘肃风电项目融资,为甘肃地区唯一下浮利率的风电项目融资。四是以优惠利率解决了中核控股所属医院、宏华企业、核燃料事业部部分优质民品单位的资金需求,提高了企业的经济效益。

  此外,争取财税政策支撑成效显著。财政资金预算、国有资本经营预算离休干部医药费补贴和自主创新经费均比上年有大幅增长,特别是集团企业ACP1000项目和八二一厂离休干部医药费获得资金支撑,有力支撑了改革发展。积极争取贴息资金,落实运输费用、代理费用等财政对铀平台的政策支撑。2011年集团集中研发项目纳税扣除备案再获批准,缴费企业继续享受所得税加计扣除减免优惠,2011年为企业减免税收1.4亿元。

  记者:防范风险是集团工作的主要内容之一。在融资渠道、保障资金链安全等资金风险防范上采取了哪些具体的措施?

  王世鑫:在资金风险防范上,一是通过发行债券,加大直接融资力度,拓展融资渠道,降低了对银行贷款作为主要融资方式的依赖。全年累计发行各类债券86亿元,适时注册中期票据15亿元,超短期融资券500亿元。发行债券等直接融资占全年融资总额的21%,进一步改善了融资结构和债务结构。二是积极调整银行贷款期限,使资金需求、期限更匹配,保障资金链安全。三是专题研究,制订预案,加强对资产负债率风险的防控。

  创新管理 全面提升核心能力

  记者:全面预算管理是集团企业财务重点工作之一。自2011年集团启动全面预算管理并进行试点工作以来,2012年集团企业在各成员单位推开全面预算管理工作。作为集团推进全面预算管理体系建设的一年,2012年都开展了哪些工作?今后还将在哪些方面着力?

  王世鑫:全面预算管理是2012年集团企业财务工作的重中之重。在2011年试点的基础上,2012年全面预算管理在各成员单位全面推开。一是召开了集团财务工作会暨推进全面预算管理视频会,对全面预算管理工作提出要求,指出“全面预算管理是集团企业提升管理水平的主要抓手之一”。二是积极融入“计划-预算-考核”(JYK)体系,充分发挥预算的“桥梁”作用。立足集团JYK一体化的管理模式,与相关部门充分沟通协商,建立完善全面预算管理体系,使预算向前与规划、计划、业务相衔接,向后与考核、奖惩相结合,实现报表、审核、进度一体化,推进实现JYK一体化管理。三是加强预算与现金流管控的结合。集团企业印发了《关于加强现金流管控推进全面预算管理的实施意见》,升级现金流预算管控信息系统,实现大额资金支出的预算控制。四是首次编印了《mobile.348365365.com全面预算管理手册(2012版)》,将全集团各板块及有关成员单位重点预算事项纳入预算管理体系,严格预算过程控制。

  下一步将按照“计划-预算-考核”一体化要求,积极推进,进一步完善全面预算管理体系。结合国资委第四任期考核要求,调整考核激励机制,鼓励各单位管理创新、追求卓越,在考核原则及计分规则等方面予以倾斜。完善预算管理星级评价制度,对各单位的全面预算管理工作进行评价。加强现金流预算管理,重点推进现金流“预算到日”工作,强化预算管理刚性。

  记者:按照国资委的要求,mobile.348365365.com开展了管理提升活动。在管理提升活动中财务部重点开展了哪些工作?对提升财务管理能力发挥了怎样的作用?

  王世鑫:按照国资委确定的十三项管理提升领域,结合集团企业管理提升工作要求,财务部细化并制定了财务管理提升方案,除了全面预算管理工作外,还开展了5个方面的工作。

  一是实施“989”成本精益管理工程。按照总部引领、板块组织、成员单位主导的成本管理模式,开展“989”成本精益管理工程。贯彻国资委开源节流、降本增效、稳增长精神,努力降低成本费用。连续第三年编制《主业成本研究手册》,引导主业板块制定了“十二五”“降本路线图”,这些措施保证了全年成本费用占主营收入比重考核目标的完成。

  二是抓好财政资金预算实行。规范项目资金请拨和预算实行,完善制度流程,按月统计分析、通报会商,协调解决问题。全年财政资金预算实行率达到96.4%。积极推进财政资金预算支出管理精细化,开展试点项目的绩效评价,取得财政部年度考核97分的好成绩,受到财政部表扬。

  三是开展“财务管理规范年”活动。印发集团财务管理“十不准”,明确“高压线”。开展会计基础工作规范化专项检查,通过自查、互查等方式,促进财务管理和会计基础工作规范化。健全防治“小金库”长效机制,重申有关要求,进一步巩固“小金库”专项治理成果。

  四是加强财务信息管理。2012年度将财务月报“提速”作为突破口,在确保数据质量的同时,将月报时间提前到每月1日,提高了数据的时效性。通过分析及时发现预算实行中的问题,进一步发挥财务信息的预警作用。首次全级次上报2011年度财务决算,由于工作扎实、编制规范、财务绩效良好、财务管理创新等突出表现,被国资委授予“2011年度财务决算管理先进单位”荣誉称号。

  五是产权管理在集团调整改制中发挥作用明显。推动非核民品板块和中国核燃料总企业组建。湖南核工业投资有限企业等4家企业无偿划转湖南省科工局管理,四○四企业7家主辅分离企业划归甘肃矿区办事处,为推进非主业调整做出贡献。积极推进进场交易,充分利用产权市场发现价值,进场交易实现增值2000万元。

  谋划未来 探索科学发展新模式

  记者:2013年面对国际国内经济形势更加复杂多变的情况下,集团的总体经济运行情况将如何?还将做好哪些重点工作?

  王世鑫:2012年国资委公布2011年度中央企业负责人经营业绩考核结果,集团企业连续第七年获得年度考核A级,为第三任期考核打下良好基础。2013年,国际国内经济形势更加复杂多变,汇率变化、成本上涨等因素均为稳增长带来压力,特别是集团2013年没有新的核电机组投产,经济增长压力进一步加大。2013年财务部主要做好4个方面的工作。

  一是探索集团财务集中管理模式。积极主动适应董事会建设对财务工作提出的新要求,发挥好财务的决策支撑作用。充分发挥板块作用,集中管理地矿、燃料等板块财务,将板块作为集团财务管控职能的延伸,实行“一体化”管理,实现总部和板块财务人员的集中管理、力量互补。采取灵活用工方式,统一调动财务人力资源,做好集团财务工作。进一步发挥会计服务中心功能,承担365bet备用网址技术性、实操性业务,实现财务功能向管理型为主转变。

  二是及时研究未来三年财务模型。根据国资委第四任期考核思路,结合集团企业2012年财务指标完成情况,为确保第四任期考核“A”级,及早谋划,采取有效措施,积极主动研究第四任期主要财务指标模型,为集团领导决策提供有力参考。

  三是坚定不移推进“989”成本工程。按照“三级联动、职责清晰、分工协同、持续改进”原则,持续推进,探索完善成本考核机制,重点做好主业成本定额、主业成本对标、人工成本管理等工作,持续推进降本增效工作。根据第四任期EVA考核的新要求,深入挖掘集团各项资本成本科目对EVA的影响程度,找出关键驱动因素,研究改善措施。

  四是提高资金管理科学化水平。优化资金集中管理、现金流管控,改进集团产业链支付方式,进一步提升资金管理水平。加强融资和债务集团化管理,明确板块和成员单位资金管理责任,实现资金保障能力强、融资成本低、风险可控、流动顺畅、结构合理、价值创造能力强的科学资金管理。发挥海外金融市场作用,开展境外市场融资及再融资,为集团“走出去”提供资金保障。开展自保企业筹建工作,为集团新一轮核电项目转入运营期的保险安排提供新的保险模式。

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